Hilfe

Einleitung

Die Abgabe einer Mitteilung über kapitalbildende Lebensversicherungsverträge nach § 45 d Absatz 3 EStG ist häufig mit der Erfassung zahlreicher Abschlüsse verbunden.

Alternativ zur manuellen Eingabe von Abschlüssen können die Daten auch offline in einer CSV-Datei erfasst und anschließend in das elektronische Formular zur Mitteilung über kapitalbildende Lebensversicherungsverträge nach § 45 d Absatz 3 EStG im BZStOnline-Portal importiert werden. Bei einer CSV-Datei handelt es sich um eine Textdatei, die nach bestimmten Vorgaben aufgebaut ist und auf allen Plattformen erstellt werden kann. Damit können Daten aus vorhandenen Backend-Systemen für den Import in das elektronische Formular im BZStOnline-Portal entsprechend aufbereitet und importiert werden.

Systemvoraussetzungen
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Damit eine reibungslose Benutzung des BZStOnline-Portals gewährleistet ist, muss Ihr Computer eine Reihe technischer Voraussetzungen erfüllen. Stets aktuelle Informationen hierzu finden Sie auf den öffentlichen Seiten des Portals unter "Anforderungen".

Sicherheit

Allgemeines
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Die Gefahren aus dem Internet nehmen täglich zu. Entwickler von Internet-Software, wie zum Beispiel dem BZStOnline-Portal, stehen in einem ständigen Wettlauf mit Hackern, die immer neue Wege für Angriffe finden, um über das Internet kommunizierte elektronische Informationen auszuspähen oder zu manipulieren. Bei der Verwendung von BZStOnline ist die Gewährleistung von Sicherheit das oberste Gebot für die Steuerverwaltung.
Die von Ihnen erstellte Verbindung zum BZStOnline-Portal ist elektronisch verschlüsselt. Somit ist sichergestellt, dass kein unberechtigter Dritter die Übertragung von Informationen über das Internet zwischen Ihrem PC und BZStOnline einsehen kann.
Der von Ihnen verwendete Browser ist wesentlicher Teil des BZStOnline-Portals. Ob Internet-Explorer, Netscape, Mozilla, Firefox oder Opera: Bei allen Internet-Browsern werden immer neue Sicherheitslöcher entdeckt. Prüfen Sie also regelmäßig Ihren Internet-Browser und aktualisieren Sie die Software mit Hilfe von Sicherheitsupdates. In allen gängigen Internet-Browsern sind zudem Sicherheitsmechanismen vorgesehen, die verhindern sollen, dass zum Beispiel Computerviren und Trojaner Dateien auf Ihrem PC verändern, löschen oder auslesen können. Weiterführende Informationen zu Gefahren und Sicherheitsmaßnahmen bei der Nutzung Ihres Internet-Browsers sind zum Beispiel über die folgenden Internet-Seiten des Bundesamtes für Sicherheit in der Informationstechnik abrufbar: https://www.bsi-fuer-buerger.de
In Zusammenhang mit der Nutzung der Importfunktionalität macht das Bundeszentralamt für Steuern auf Folgendes aufmerksam:

  1. Die Benutzung der Importfunktionalität erfolgt auf eigenes Risiko. Das BZSt schließt jegliche Haftung für unmittelbare und mittelbare Schäden aus, die den Meldenden aufgrund der Benutzung dieser Funktionalität oder der Unfähigkeit, diese Funktionalität zu verwenden, entstehen, insbesondere für Datenverluste, Mehraufwendungen oder fehlerhafte Ergebnisse, entgangenen Gewinn, Betriebsunterbrechung, Verlust von geschäftlichen Informationen und sonstige finanzielle Verluste.
  2. Das zur Vereinfachung des Datenimports vom BZSt bereitgestellte EMAK-Excel-Sheet für das Programm MS-Excel ist eine Serviceleistung des BZSt. Es wurde vom BZSt sorgfältig erstellt, getestet und wird den Antragstellern im reinen Ist-Zustand zur Verfügung gestellt.
Verschlüsselung
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Die verschlüsselte, elektronische Verbindung zum BZStOnline-Portal erfolgt über das anerkannte Internet-Protokoll HTTPS (SSL V3.0). Die Basis für die Authentifizierung gegenüber dem Portal ist das RSA-Verfahren. Die Schlüssellänge beträgt seit Dezember 2007 2048 Bit, davor 1024 Bit. Die Verschlüsselung erfolgt über ein anerkanntes, symmetrisches Verfahren. Der notwendige symmetrische Schlüssel wird auf Ihrem PC als Zufallszahl generiert und dem Portal über das RSA-Verfahren verschlüsselt mitgeteilt. Nur Ihr PC und das BZStOnline-Portal kennen damit den symmetrischen Schlüssel, mit dem die Kommunikation entschlüsselt werden kann.

Format der CSV-Datei

Versionierung der Importfunktion
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Die aktuellen Versionsangaben der Importfunktion für die Mitteilung über kapitalbildende Lebensversicherungsverträge nach § 45 d Absatz 3 EStG finden Sie in der Änderungshistorie. Die Anleitung zur Versionierung der Importfunktion erläutert Ihnen die notwendigen Anpassungen Ihrer CSV-Datei.

Aufbau der Datei
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Die Eingabedatei beginnt mit den Versionsangaben. Die Zeilen nach den Versionsangaben sind wie folgt aufgebaut:

ZeileBeschreibung
1

Angabe einer Headerzeile mit den Spaltennamen. Details, siehe Abschnitt "Aufbau der Headerzeile".

2 – 501

Mindestens eine, jedoch maximal 500 Zeilen. Details, siehe Abschnitt "Aufbau einer Zeile".



Bitte beachten Sie:

  • Jede Zeile endet mit der Übertragung eines Zeilenendezeichens.
  • Die Datei darf keine Zeile enthalten, die ausschließlich aus einem Zeilenendezeichen besteht.

Trennzeichen


Die Werte in den einzelnen Spalten der CSV-Datei müssen durch ein Trennzeichen getrennt werden. Die Importfunktion akzeptiert sowohl Kommata als auch Semikola als Trennzeichen. Es ist jedoch nicht zulässig, beide Trennzeichen innerhalb derselben CSV-Datei zu verwenden.
Bitte beachten Sie: Bei den nachfolgenden Beispielen wird als Trennzeichen das Komma verwendet. Ersetzen Sie dieses gegebenenfalls bei der Erstellung Ihrer eigenen CSV-Datei durch Semikola.

Aufbau der Headerzeile


Die Headerzeile enthält die Namen der in der Eingabedatei enthaltenen Spalten. Die Überschriften der einzelnen Spalten werden durch ein Trennzeichen getrennt hintereinander angegeben.
In der Eingabedatei wird die erste Zeile nach den Versionsangaben grundsätzlich als Headerzeile interpretiert. Eine inhaltliche Auswertung findet jedoch nicht statt. Würden Sie also versehentlich keine Headerzeile übermitteln, so würde die erste Zeile nicht importiert werden!
Es empfiehlt sich, die in "Aufbau einer Zeile" angegebenen Feldbezeichnungen durch Trennzeichen getrennt aneinanderzuhängen und in der dort angegebenen Reihenfolge ohne Zeilenumbrüche zu übernehmen. Die Spaltennamen stimmen dann mit denen der kommentierten Eingabedatei überein, die Sie im Falle eines fehlerhaften Importvorgangs erhalten.
Bitte beachten Sie: Die Reihenfolge der Spalten ist fest vorgegeben und kann durch eine andere Positionierung innerhalb der Headerzeile nicht angepasst werden!

Aufbau einer Zeile


Eine Zeile enthält die in der folgenden Tabelle aufgeführten Angaben.

FeldbezeichnungFormat (Stellen maximal)ErläuterungPflichtfeld
Storno Angabe, ob es sich um eine Stornozeile handelt.

Zulässige Werte:
Ja: Kennzeichnet die Zeile als Stornozeile.
Nein: Kennzeichnet die Zeile als Normalzeile.
X
AntragsnummerN(16)Nummer des Antrags, der die zu stornierende Zeile enthält.

Eine Eingabe ist nur dann zulässig und erforderlich, wenn es sich um eine Stornozeile handelt.
(X)
ZeilennummerA(9)Zeilennummer, die storniert werden soll.

Eine Eingabe ist nur dann zulässig und erforderlich, wenn es sich um eine Stornozeile handelt.
(X)
Rechtsform des
Versicherungs-
nehmers
Zulässige Werte:
01: Natürliche Person
99: Juristische Person
X
Identifikations-
nummer
N(11)Identifikationsnummer des Versicherungsnehmers.

Eine Eingabe ist nur zulässig, wenn es sich bei dem Versicherungsnehmer um eine natürliche Person handelt.
Name/Bezeichnung des Versicherungs-
nehmers
A(72) X

Titel

A(40)Titel des Versicherungsnehmers.

Eine Eingabe ist nur zulässig, wenn es sich bei dem Versicherungsnehmer um eine natürliche Person handelt.
NamensvorsatzA(25)Namensvorsatz des Versicherungsnehmers.

Eine Eingabe ist nur zulässig, wenn es sich bei dem Versicherungsnehmer um eine natürliche Person handelt.
NamenszusatzA(60)Namenszusatz des Versicherungsnehmers.

Eine Eingabe ist nur zulässig, wenn es sich bei dem Versicherungsnehmer um eine natürliche Person handelt.
VornameA(72)Vorname des Versicherungsnehmers.

Eine Eingabe ist nur zulässig und erforderlich, wenn es sich bei dem Versicherungsnehmer um eine natürliche Person handelt.
(X)
GeburtsdatumA(10)

Geburtsdatum des Versicherungsnehmers.

Das Jahr darf nicht vor 1900 liegen.

Eine Eingabe ist nur zulässig und erforderlich, wenn es sich bei dem Versicherungsnehmer um eine natürliche Person handelt.

Format: TT.MM.JJJJ

(X)
AdresszusatzA(46)Adresszusatz zur Anschrift des Versicherungsnehmers.
StrasseA(72)Straßenangabe zur Anschrift des Versicherungsnehmers.X
HausnrA(20)Hausnummer zur Anschrift des Versicherungsnehmers.
ZusatzA(10)Zusatz zur Hausnummer des Versicherungsnehmers.
PostleitzahlN(5) oder A(12)Postleitzahl der Anschrift des Versicherungsnehmers.

Im Falle inländischer Anschriften ist die Angabe verpflichtend, ansonsten optional.
(X)
OrtA(72)Ort der Anschrift des Versicherungsnehmers.X
StaatA(2)

Staatsangabe zur Adresse des Versicherungsnehmers.
Es müssen die in "Anhang A" aufgeführten zweistelligen Länderkennzeichen verwendet werden.

X
FirmaA(72)

Pflichtangabe, sofern Angaben zum Versicherungsunternehmen gemacht werden.

Bitte beachten Sie, dass die Angaben zum Versicherungsunternehmen nicht auszufüllen sind, wenn es sich bei der mitteilenden Stelle um ein Versicherungsunternehmen handelt. Handelt es sich bei der mitteilenden Stelle hingegen, um einen Versicherungsvermittler, so sind die Angaben zum Versicherungsunternehmen verpflichtend.

Die Angaben zur mitteilenden Stelle werden auf Teilseite 1 des elektronischen Formulars gemacht und sind nicht Bestandteil der CSV-Datei. Die Prüfung auf korrektes Vorhandensein bzw. Nichtvorhandensein der Angaben zum Versicherungsunternehmen erfolgt erst im Rahmen der vollständigen Prüfung bei Klick auf den "Fertigstellen"-Knopf im elektronischen Formular.

(X)
AdresszusatzA(46)Adresszusatz zur Anschrift des Versicherungsunternehmens.

Optionale Angabe, sofern Angaben zum Versicherungsunternehmen gemacht werden.
StrasseA(72)Straßenangabe zur Anschrift des Versicherungsunternehmens.

Optionale Angabe, sofern Angaben zum Versicherungsunternehmen gemacht werden.
HausnrA(20)Hausnummer zur Anschrift des Versicherungsunternehmens.

Optionale Angabe, sofern Angaben zum Versicherungsunternehmen gemacht werden.
ZusatzA(10)Zusatz zur Hausnummer des Versicherungsunternehmens.

Optionale Angabe, sofern Angaben zum Versicherungsunternehmen gemacht werden.
PostleitzahlA(12)Postleitzahl der Anschrift des Versicherungsunternehmens.

Optionale Angabe, sofern Angaben zum Versicherungsunternehmen gemacht werden.
OrtA(72)Ort der Anschrift des Versicherungsunternehmens.

Pflichtangabe, sofern Angaben zum Versicherungsunternehmen gemacht werden.
(X)
StaatA(2)

Staatsangabe zur Adresse des Versicherungsunternehmens.

Pflichtangabe, sofern Angaben zum Versicherungsunternehmen gemacht werden.

Es müssen die in "Anhang A" aufgeführten zweistelligen Länderkennzeichen ohne den Eintrag für Deutschland ("DE") verwendet werden .

(X)
Vertrags-kennzeichenA(20) X
Art der Versicherungs-summenangabe Zulässige Werte:
Gesamtbeitragssumme
Versicherungssumme
X
BetragN(12)Angabe eines ganzzahligen, positiven Betrags mit maximal 12 Ziffern.X
WaehrungA(3)

Währung.

Es müssen die in "Anhang B" aufgeführten dreistelligen Währungen verwendet werden.

X
Versicherungs-beginnA(10)Format: TT.MM.JJJJ

Das Datum muss im Meldejahr liegen.
X
Laufzeittyp Zulässige Werte:
befristet
unbefristet
X
VersicherungsendeA(10)Ein Eingabe ist nur zulässig und erforderlich, wenn als Laufzeittyp "befristet" ausgewählt ist.

Sofern eine Eingabe vorliegt, darf das Versicherungsende nicht vor dem Versicherungsbeginn liegen.

Format: TT.MM.JJJJ
(X)
Vertrags-qualifizierung Zulässige Werte:
fondsgebunden
konventionell
vermögensverwaltend
X



Jeder Abschluss wird in einer separaten Zeile der Eingabedatei erfasst. Dabei werden die Angaben gemäß der in der Tabelle dargestellten Reihenfolge durch Trennzeichen getrennt aneinandergereiht. Keine der als Pflichtfeld gekennzeichneten Angaben darf fehlen. Der letzten Spalte darf optional ein Trennzeichen folgen.
Die von Ihnen importierten Daten werden während des Importvorgangs nicht verändert. Im Anschluss an den Importvorgang können Sie prüfen, ob die Anzahl der in Ihrer Eingabedatei enthaltenen Abschlüssen mit der Anzahl der ins Formular importierten Abschlüssen übereinstimmt. Dies erweist sich gerade bei einer großen Zahl von Abschlüssen als sehr nützlich.
Bitte beachten Sie:

  • Die Eingabedatei darf keine leeren Zeilen enthalten!
  • Mit Ausnahme der numerischen Angaben dürfen alle Angaben in einfache oder doppelte Anführungszeichen gefasst werden.
Zulässige Zeichen
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Bei der Prüfung der zu importierenden CSV-Datei legt die Portalanwendung den Zeichenkodierungsstandard ISO_8859-15 (Latin-9) zugrunde. Von allen nach diesem Standard kodierbaren Zeichen werden nur die in der untenstehenden Tabelle aufgeführten zugelassen. Die Anordnung der Zeichen in der Tabelle richtet sich nach dem zweistelligen Hexadezimalcode, der ihnen durch ISO_8859-15 zugewiesen wird; die jeweilige Zeile repräsentiert dabei die erste, die jeweilige Spalte die zweite Stelle des Codewerts. Der Tabelleneintrag "LF" ("line feed") steht für das Zeilenvorschubzeichen, "CR" ("carriage return") für das Wagenrücklaufzeichen, "SP" ("space") für das Leerzeichen und "SHY" ("soft hyphen") für den bedingten Trennstrich. Enthält Ihre CSV-Datei andere als die hier spezifizierten Zeichen, so wird sie beim Import als fehlerhaft zurückgewiesen.

Code…0…1…2…3…4…5…6…7…8…9…A…B…C…D…E…F
0… LF CR
1…
2…SP!"#$%&'()*+,-./
3…0123456789:;<=>?
4…@ABCDEFGHIJKLMNO
5…PQRSTUVWXYZ[\\]^_
6…`abcdefghijklmno
7…pqrstuvwxyz{|}~
8…
9…
A… ¡¢£¥ § ©ª«¬SHY®¯
B…°±²³ µ· ¹º» ¿
C…ÀÁÂÃÄÅÆÇÈÉÊËÌÍÎÏ
D…ÐÑÒÓÔÕÖ×ØÙÚÛÜÝÞß
E…àáâãäåæçèéêëìíîï
F…ðñòóôõö÷øùúûüýþÿ



Die zulässigen Zeichen Komma, Semikolon, doppelte und einfache Anführungsstriche sowie das das Zeilenvorschub- und das Wagenrücklaufzeichen dienen zur Strukturierung der Importdaten. Das Zeilenvorschub- und das Wagenrücklaufzeichen dürfen nicht innerhalb von Feldeinträgen vorkommen.
Komma, Semikolon, doppelte und einfache Anführungsstriche dürfen auch innerhalb eines Feldeintrags verwendet werden, sofern folgende Voraussetzungen erfüllt sind:

  • Das betreffende Feld ist nicht numerisch.
  • Das Einfügen des Zeichens wird nicht durch feldspezifische Zusatzeinschränkungen (siehe unten) ausgeschlossen.
  • Die den Feldeintrag definierende Zeichenfolge ist in Anführungsstriche gefasst. Dabei können einfache oder doppelte Anführungsstriche zum Umschließen des Feldwertes verwendet werden.

Bei der Verwendung von doppelten und einfachen Anführungszeichen in Feldeinträgen sind zusätzlich folgende Regeln zu beachten:
  • Sollen einfache Anführungsstriche in einem Feldeintrag vorkommen, der von einfachen Anführungsstrichen umgeben ist, müssen die im Feldeintrag verwendeten Anführungsstriche durch zwei aufeinander folgende einfache Anführungsstriche ersetzt werden.
  • Sollen doppelte Anführungsstriche in einem Feldeintrag vorkommen, der von doppelten Anführungsstrichen umgeben ist, müssen die im Feldeintrag verwendeten Anführungsstriche durch zwei aufeinander folgende doppelte Anführungsstriche ersetzt werden.
  • In allen anderen Fällen sollen die Anführungsstriche nicht verdoppelt werden.


Beispiele:

FalschRichtig
…;Gasthaus 'Zur Post';……;"Gasthaus 'Zur Post'";…
…,'Gasthaus 'Zur Post'',……,'Gasthaus ''Zur Post''',…
…,Die Angaben, die hier…,……,"Die Angaben, die hier…",…
…;Die Angaben, die hier…;……;'Die Angaben, die hier…';…


Für einzelne Felder kann die Menge der zulässigen Zeichen zusätzlich eingeschränkt sein. Derartige Beschränkungen sind gegebenenfalls im Abschnitt "Aufbau einer Zeile" beschrieben.
Bitte beachten Sie: Wenn Sie die importierte Datei auf Basis eines anderen Kodierungsstandards als ISO_8859-15 erstellt haben, so wird sie beim Einlesen durch die Portalanwendung möglicherweise nicht in die von Ihnen beabsichtigte Zeichenfolge umgesetzt.
Dabei sind zwei Problemsituationen zu unterscheiden:

  1. Die interne Darstellung Ihrer CSV-Datei als Folge zweistelliger hexadezimaler Zeichencodes enthält Codes, zu denen in der obigen Tabelle kein Eintrag existiert. In diesem Fall scheitert der Import aufgrund ungültiger Angaben. Die Fehlermeldung, die Sie in der kommentierten Eingabedatei vorfinden, ist möglicherweise irritierend, da die beanstandete Zeichenfolge in dem von Ihnen verwendeten Editor korrekt aussieht.
  2. Alle Zeichencodes in der internen Darstellung Ihrer CSV-Datei lassen sich einem Eintrag der obigen Tabelle zuordnen. In diesem Fall wird die Datei unbeanstandet importiert, jedoch in eine andere als die beabsichtigte Zeichenfolge übersetzt. Um dies zu vermeiden, sollten Sie sich im Zweifelsfall nach dem Import zumindest stichprobenartig davon überzeugen, dass die von Ihnen verwendeten Zeichen auf der Anzeigeseite erwartungsgemäß dargestellt werden.


Das vom BZSt zur Unterstützung bei der Erstellung von Import-Dateien zur Verfügung gestellte Excel-Sheet erlaubt die Verwendung einiger Sonderzeichen, die beim Import in die Portalanwendung für unzulässig erachtet werden. Der Einsatz dieses Werkzeugs verhindert also nicht notwendigerweise, dass Ihre CSV-Datei aufgrund ungültiger Angaben abgewiesen wird und nachträglich korrigiert werden muss (bei Bedarf anhand der obigen Tabelle).

Import der CSV-Datei

In den folgenden beiden Abschnitten wird beschrieben, wie Sie eine CSV-Datei mit Abschlüssen importieren.Führen Sie zum Import Ihrer Eingabedatei folgende Schritte durch:

  1. Login
    Zum Import Ihrer Eingabedatei loggen Sie sich zunächst am BZStOnline-Portal ein.
  2. Aufruf des Formulars Mitteilung über kapitalbildende Lebensversicherungsverträge
    Zur Durchführung des Imports Ihrer Eingabedatei rufen Sie das Formular "Mitteilung über kapitalbildende Lebensversicherungsverträge" auf. Wählen Sie hierzu den Menüpunkt Formulare aus und klicken Sie anschließend auf "Kapitalertragsteuer".
  3. Eingabe mitteilende Stelle und Meldezeitraum
    Im Formular angekommen, werden Sie zur Angabe der mitteilenden Stelle und des Meldezeitraums aufgefordert. Geben Sie die gewünschten Informationen ein und klicken Sie auf "Weiter".
  4. Aufruf Seite 2
    Sie befinden sich nun auf der Übersichtsseite des Formulars. Rufen Sie Seite 2 des Formulars auf.
  5. Einblenden des Importbereichs
    Im oberen Bereich der Seite 2 des Formulars zur "Mitteilung über kapitalbildende Lebensversicherungsverträge" finden Sie einen Bereich"Import von Versicherungsvertragsabschlüssen". Bitte beachten Sie: Abschlüsse, die Sie vor einem Importvorgang auf Seite 2 erfassen, werden während des Importvorgangs gelöscht, um Inkonsistenzen zu vermeiden! Durch Klicken auf den Link "einblenden" öffnen Sie den Importbereich.
  6. Auswahl der Eingabedatei
    Bevor der Importvorgang gestartet werden kann, müssen Pfad und Name der Eingabedatei angegeben werden. Sie können die Datei bequem durch Betätigen des Suchen-Knopfes auswählen. Als Eingabedatei werden ausschließlich CSV-Dateien, also Dateien mit der Endung .csv akzeptiert.
  7. Importvorgang starten
    Starten Sie nun den Importvorgang durch Betätigen des "Importvorgang starten"-Knopfes.
    Nur Abschlüsse einer fehlerfreien Importdatei werden importiert. Sollte Ihre Importdatei Fehler enthalten, so wird eine Meldung ausgegeben und eine kommentierte Eingabedatei zum Speichern angeboten.

    Die zum Speichern angebotene Datei enthält die in der Eingabedatei enthaltenen Abschlüsse ergänzt um eine Spalte mit Kommentaren, die Ihnen bei der Fehlerbehebung helfen sollen.
    Beispiel einer kommentierten Eingabedatei (Ausschnitt)

    Speichern Sie die angebotene Datei und öffnen Sie sie zum Beispiel mit einem Texteditor. In der letzten Spalte sehen Sie die Kommentare zu den fehlerhaften Zeilen (Abbildung oben).
    Sie können die Fehler entweder direkt in der kommentierten Eingabedatei oder an anderer Stelle in Ihrem System beheben und anschließend einen weiteren Importversuch durchführen, indem Sie die Schritte 1 bis 7 wiederholen.
    Nach erfolgreichem Import Ihrer Abschlüsse, wenn die Eingabedatei also keinerlei Fehler mehr enthält, gelangen Sie zurück auf Seite 2 des Formulars. Die Seite enthält eine Meldung, dass der Import erfolgreich verlaufen ist und meldet, wie viele Abschlüsse importiert wurden. Bitte prüfen Sie, ob diese Abschlüsse mit den von Ihnen erwarteten Zahlen übereinstimmen.
    Nach dem Import von Abschlüssen können Sie diese beliebig ändern oder weitere Abschlüsse manuell erfassen. Es ist jedoch nicht möglich, weitere Abschlüsse durch einen weiteren Importvorgang hinzuzufügen.
    Die tabellarische Übersicht der Abschlüssen ist in Blöcken à 50 Zeilen aufgeteilt, wobei immer die Zahl mit der höchsten Zeilennummer, also die zuletzt hinzugefügte, zuoberst angezeigt wird. Nutzen Sie die Links unterhalb der tabellarischen Übersicht zur Navigation innerhalb Ihrer Abschlüssen.
    Wie bei der manuellen Erfassung von Abschlüssen, können Sie die seit Aufruf der Seite 2 getätigten Eingaben durch Klick auf den Abbrechen-Button verwerfen. Durch Klick auf den Weiter-Knopf hingegen, fügen Sie die Abschlüsse dem Formular hinzu. Auch das Löschen bereits erfasster Abschlüssen durch den Importvorgang würde durch Klick auf den Abbrechen-Button rückgängig gemacht, sofern diese Zeilen bereits vor dem Importvorgang durch Klick auf Weiter dem Formular hinzugefügt wurden.

Änderungshistorie der Importfunktionalität

Die Importfunktionalität der Mitteilung über kapitalbildende Lebensversicherungsverträge nach § 45 d Absatz 3 EStG unterliegt Änderungen, über die wir Sie angemessen informieren wollen. Hierzu ist es erforderlich, dass Sie Ihrer CSV-Datei zukünftig Versionsangaben hinzufügen. Details zur Übermittlung von Versionsangaben finden Sie in der Anleitung zur Versionierung. Die nachfolgende Tabelle liefert Ihnen einen Überblick der zurückliegenden Versionen und der darin enthaltenen Änderungen. Versionen, die nur geringfügige Anpassungen ohne fachlichen Hintergrund beinhalten, werden hier allerdings nicht aufgeführt. Die Angaben zur aktuellen Version der Importfunktionalität finden Sie in der ersten Zeile der Tabelle.

CSV-VersionExcel-VersionInhalt der Änderungen
2.1 Geburtsdatum des Versicherungsnehmers darf nicht vor 1900 liegen
2.12.1.3Ergänzung der Währung Südsudanesisches Pfund
2.12.1.2Ergänzung des Staates Südsudan
2.12.1.1Umstellung des CSV-Formats.
2.02.1.0Neues Feld Namenszusatz eingeführt.
Einzelne Vertragsabschlüsse aus bereits dem BZSt übermittelten Meldungen können wieder storniert werden.
Der Versicherungsbeginn muss im Meldezeitraum liegen.
1.01.1.0Erste Version der EMAK-Importfunktion

Hotline und Benutzersupport

Außer den Hinweisen, die Sie über die Online-Hilfe direkt von BZStOnline erhalten, können Sie eine von den Steuerverwaltungen des Bundes und der Länder eingerichtete Informationsstelle (Hotline) nutzen, die Ihnen

  • montags bis freitags von 7:00 bis 22:00 Uhr sowie
  • samstags und sonntags von 10:00 bis 18:00 Uhr
bei Fragen und Problemen mit dem BZStOnline-Portal zur Verfügung steht. Einzelfragen werden dort telefonisch unter der Nummer 01805/235055 (0,14 Euro pro Minute) beantwortet beziehungsweise entgegengenommen. Die Informationsstelle ist auch perBeachten Sie bitte: Über die Hotline ist keine steuerliche Beratung möglich.

Anhang A: Liste der Staaten

Die folgende Tabelle enthält die Liste der zulässigen Kürzel für die Angabe Staat des Versicherungsnehmers. Für die Angabe des Staats des Versicherungsunternehmens sind die unten stehenden Kürzel ohne "DE" (Deutschland) zulässig.

StaatenkürzelLand
ADAndorra
AEVereinigte Arabische Emirate
AFAfghanistan
AGAntigua und Barbuda
AIAnguilla
ALAlbanien
AMArmenien
ANNiederländische Antillen
AOAngola
AQAntarktis
ARArgentinien
ASAmerikanisch Samoa
ATÖsterreich
AUAustralien
AWAruba
AXAland Inseln
AZAserbaidschan
BABosnien und Herzegowina
BBBarbados
BDBangladesch
BEBelgien
BFBurkina Faso
BGBulgarien
BHBahrain
BIBurundi
BJBenin
BLSaint Barthélemy
BMBermuda
BNBrunei
BOBolivien
BQBonaire, Saba und Sint Eustatius
BRBrasilien
BSBahamas
BTBhutan
BVBouvet Insel
BWBotsuana
BYBelarus (Weissrussland)
BZBelize
CAKanada
CCCocos (Keeling) Inseln
CDDemocratic Republic Congo
CFZentralafrikanische Republik
CGKongo
CHSchweiz
CICote d' Ivoire
CKCook Inseln
CLChile
CMKamerun
CNVR China
COKolumbien
CRCosta Rica
CUKuba
CVKap Verde
CWCuracao
CXWeihnachtsinsel
CYZypern
CZTschechische Republik
DEDeutschland
DJDjibouti
DKDänemark
DMDominica
DODominikanische Rep.
DZAlgerien
ECEcuador
EEEstland
EGÄgypten
EHWest Sahara
EREritrea
ESSpanien
ETÄthiopien
FIFinnland
FJFidschi
FKFalklandinseln
FMFöderierte Staaten Mikronesien
FOFäröer
FRFrankreich
GAGabun
GBVereinigtes Königreich
GDGrenada
GEGeorgien
GFFranzösisch Guyana
GGGuernsey
GHGhana
GIGibraltar
GLGrönland
GMGambia
GNGuinea
GPGuadeloupe
GQÄquatorial-Guinea
GRGriechenland
GSSouth Georgia and the South Sandwich Islands
GTGuatemala
GUGuam
GWGuinea-Bissau
GYGuyana
HKHongkong
HMHeard Island and Mcdonald Islands
HNHonduras
HRKroatien
HTHaiti
HUUngarn
ICKanarische Inseln
IDIndonesien
IEIrland
ILIsrael
IMIsle of Man
INIndien
IOBrit. Gebiet Ind. Ozean
IQIrak
IRIslamische Republik Iran
ISIsland
ITItalien
JEJersey
JMJamaika
JOJordanien
JPJapan
KEKenia
KGKirgisistan
KHKambodscha
KIKiribati
KMKomoren
KNSaint Kitts and Nevis
KPKorea Demokr. Volksrep.
KRKorea, Republik
KWKuwait
KYKaimaninseln
KZKasachstan
LADemokratische Volksrepublik Laos
LBLibanon
LCSaint Lucia
LILiechtenstein
LKSri Lanka
LRLiberia
LSLesotho
LTLitauen
LULuxemburg
LVLettland
LYLibyen
MAMarokko
MCMonaco
MDMoldau
MEMontenegro (Republik) (in Meldezeiträumen ab 2007)
MFSaint Martin
MGMadagaskar
MHMarshall-Inseln
MKMazedonien
MLMali
MMMyanmar
MNMongolei
MOMacau
MPNorthern Mariana Islands
MQMartinique
MRMauretanien
MSMontserrat
MTMalta
MUMauritius
MVMalediven
MWMalawi
MXMexiko
MYMalaysia
MZMosambik
NANamibia
NCNeukaledonien
NENiger
NFNorfolk Island
NGNigeria
NINicaragua
NMSint Maarten (Niederländisches Gebiet)
NLNiederlande
NONorwegen
NPNepal
NRNauru
NUNiue
NZNeuseeland
OMOman
PAPanama
PEPeru
PFFranz.-Polynesien
PGPapua-Neuguinea
PHPhilippinen
PKPakistan
PLPolen
PMSt. Pierre/Miquelon
PNPitcairninseln
PRPuerto Rico
PSPalestinian Territory, occupied
PTPortugal
PWPalau
PYParaguay
QAKatar
REReunion
RORumänien
RSSerbien (Republik) (in Meldezeiträumen ab 2007)
RURussische Föderation
RWRuanda
SAKönigreich Saudi-Arabien
SBSalomonen
SCSeychellen
SDSudan
SESchweden
SGSingapur
SHSt. Helena
SISlowenien
SJSvalbard und Jan Mayen
SKSlowakische Republik
SLSierra Leone
SMSan Marino
SNSenegal
SOSomalia
SRSuriname
SSSüdsudan
STSao Tome/Principe
SVEl Salvador
SYSyrien
SZSwasiland
TCTurks- U. Caicosinseln
TDTschad
TFFrench Southern Territories
TGTogo
THThailand
TJTadschikistan
TKTokelau
TLTimor-Leste
TMTurkmenistan
TNTunesien
TOTonga
TRTürkei
TTTrinidad und Tobago
TVTuvalu
TWTaiwan
TZTansania
UAUkraine
UGUganda
UMUnited States minor outlying Islands
USVereinigte Staaten von Amerika
UYUruguay
UZUsbekistan
VAVatikanstadt
VCSt Vincent and the Grenadines
VEVenezuela
VGBritische Jungferninseln
VIAmerikanische Jungferninseln
VNVietnam
VUVanuatu
WFWallis/Futuna
WSSamoa
XICeuta
XJMelilla
YEJemen
YTMayotte
ZASüdafrika
ZMSambia
ZWSimbabwe

Anhang B: Liste der Währungen

Die folgende Tabelle enthält die Liste der zulässigen Währungen.

KürzelLand
AEDUnited Arab Emirates, Dirhams
AFNAfghanistan, Afghanis
ALLAlbania, Leke
AMDArmenia, Drams
ANGNetherlands Antilles, Guilders
AOAAngola, Kwanza
ARSArgentina, Pesos
AUDAustralia, Dollars
AWGAruba, Guilders
AZNAzerbaijan, Manats
BAMBosnia and Herzegovina, Convertible Marka
BBDBarbados, Dollars
BDTBangladesh, Taka
BGNBulgaria, Leva
BHDBahrain, Dinars
BIFBurundi, Francs
BMDBermuda, Dollars
BNDBrunei Darussalam, Dollars
BOBBolivia, Bolivianos
BOVBolivia, Mvdol
BRLBrazil, Brazil Real
BSDBahamas, Dollars
BTNBhutan, Ngultrum
BWPBotswana, Pulas
BYRBelarus, Rubles
BZDBelize, Dollars
CADCanada, Dollars
CDFCongo/Kinshasa, Congolese Francs
CHFSwitzerland, Francs
CLFChile, Unidades de fomento
CLPChile, Pesos
CNYChina, Yuan Renminbi
COPColombia, Pesos
COUColombia, Unidad de Valor Real
CRCCosta Rica, Colones
CUCCuba, Convertible Pesos
CUPCuba, Pesos
CVECape Verde, Escudos
CZKCzech Republic, Koruny
DJFDjibouti, Francs
DKKDenmark, Kroner
DOPDominican Republic, Pesos
DZDAlgeria, Algeria Dinars
EEKEstonia, Krooni
EGPEgypt, Pounds
ERNEritrea, Nakfa
ETBEthiopia, Birr
EUREuro Member Countries, Euro
FJDFiji, Dollars
FKPFalkland Islands (Malvinas), Pounds
GBPUnited Kingdom, Pounds
GELGeorgia, Lari
GHSGhana, Cedis
GIPGibraltar, Pounds
GMDGambia, Dalasi
GNFGuinea, Francs
GTQGuatemala, Quetzales
GWPGuinea-Bissau Peso
GYDGuyana, Dollars
HKDHong Kong, Dollars
HNLHonduras, Lempiras
HRKCroatia, Kuna
HTGHaiti, Gourdes
HUFHungary, Forint
IDRIndonesia, Rupiahs
ILSIsrael, New Shekels
INRIndia, Rupees
IQDIraq, Dinars
IRRIran, Rials
ISKIceland, Kronur
JMDJamaica, Dollars
JODJordan, Dinars
JPYJapan, Yen
KESKenya, Shillings
KGSKyrgyzstan, Soms
KHRCambodia, Riels
KMFComoros, Francs
KPWKorea (North), Won
KRWKorea (South), Won
KWDKuwait, Dinars
KYDCayman Islands, Dollars
KZTKazakstan, Tenge
LAKLaos, Kips
LBPLebanon, Pounds
LKRSri Lanka, Rupees
LRDLiberia, Dollars
LSLLesotho, Maloti
LTLLithuania, Litai
LVLLatvia, Lati
LYDLibya, Dinars
MADMorocco, Dirhams
MDLMoldova, Lei
MGAMadagascar, Malagasy Ariary
MKDMacedonia, Denars
MMKMyanmar (Burma), Kyats
MNTMongolia, Tugriks
MOPMacau, Patacas
MROMauritania, Ouguiyas
MURMauritius, Rupees
MVRMaldives (Maldive Islands), Rufiyaa
MWKMalawi, Kwachas
MXNMexico, Pesos
MXVMexico, Mexican Unidad de Inversion
MYRMalaysia, Ringgits
MZNMozambique, Meticais
NADNamibia, Dollars
NGNNigeria, Nairas
NIONicaragua, Gold Cordobas
NOKNorway, Krone
NPRNepal, Nepal Rupees
NZDNew Zealand, Dollars
OMROman, Rials
PABPanama, Balboa
PENPeru, Nuevos Soles
PKGPapua New Guinea, Kina
PHPPhilippines, Pesos
PKRPakistan, Rupees
PLNPoland, Zlotych
PYGParaguay, Guarani
QARQatar, Rials
RONRomania, New Lei
RSDSerbian Dinar
RUBRussia, Rubles
RWFRwanda, Rwanda Francs
SARSaudi Arabia, Riyals
SBDSolomon Islands, Dollars
SCRSeychelles, Rupees
SDGSudan, Dinars
SEKSweden, Kronor
SGDSingapore, Dollars
SHPSaint Helena, Pounds
SLLSierra Leone, Leones
SOSSomalia, Shillings
SRDSuriname, Dollar
SSPSouth Sudan, Pounds
STDSão Tome and Principe, Dobras
SVCEl Salvador, Colones
SYPSyria, Pounds
SZLSwaziland, Emalangeni
THBThailand, Baht
TJSTajikistan, Somoni
TMTTurkmenistan, Manats
TNDTunisia, Dinars
TOPTonga, Pa'anga
TRYTurkey, Liras
TTDTrinidad and Tobago, Dollars
TWDTaiwan, New Dollars
TZSTanzania, Shillings
UAHUkraine, Hryvnia
UGXUganda, Shillings
USDUnited States of America, Dollars
UYUUruguay, Pesos
UZSUzbekistan, Sums
VEFVenezuela, Bolivares
VNDViet Nam, Dong
VUVVanuatu, Vatu
WSTSamoa, Tala
XAFCommunauté Financière Africaine BEAC, Francs
XCDEast Caribbean Dollars
XOFCommunauté Financière Africaine BCEAO, Francs
XPDPalladium Ounces
XPFComptoirs Français du Pacifique Francs
YERYemen, Rials
ZARSouth Africa, Rand
ZMKZambia, Kwacha
ZWLZimbabwe, Zimbabwe Dollars

Anhang C: Fehlermeldungen und Kommentare

Die folgende Tabelle enthält Beschreibungen zu Fehlermeldungen, die während des Importvorgangs auftreten können.

FehlermeldungBeschreibung
Die von Ihnen ausgewählte Datei konnte nicht gefunden werden!Auf Ihrem PC konnte die von Ihnen angegebene Datei nicht gefunden werden. Geben Sie den Dateinamen inklusive vollständiger Pfadangabe erneut ein und klicken Sie erneut auf "Importvorgang starten".
Die von Ihnen übertragenen Daten enthalten Fehler. Bitte wählen Sie einen Speicherort für die kommentierte Eingabedatei.

Ihre Eingabedatei enthält mindestens einen der in der folgenden Tabelle aufgeführten Fehlerfälle. Speichern Sie die kommentierte Eingabedatei, korrigieren Sie die beanstandeten Zeilen und wiederholen Sie den Importvorgang wie in Kapitel "Import der CSV-Dateien" beschrieben.

Die Datei enthält zu viele Zeilen oder hat ein ungültiges Format.Mit Hilfe der Importfunktion dürfen maximal 500 Abschlüssen importiert werden. Entweder enthält Ihre Eingabedatei mehr als 500 Abschlüssen oder es handelt sich nicht um eine CSV-Datei.
Wenn Sie fortfahren, werden alle bereits erfassten Meldezeilen gelöscht!Vor dem Importvorgang werden im Formular "Mitteilung über kapitalbildende Lebensversicherungsverträge" vorhandene Abschlüssen gelöscht.

In der folgenden Tabelle sind alle Kommentare beschrieben, die während des Imports von Abschlüssen in der kommentierten Eingabedatei auftreten können. Falls Fehler aufgetreten sind, vergleichen Sie Ihre Eingabe mit dem in "Aufbau einer Zeile" angegebenen Format.

KommentarBeschreibung
Die Zeile enthaelt nicht alle erforderlichen Angaben.Die Zeile enthält nicht alle Angaben, die für einen korrekten Import benötigt werden.
Spaltenbezeichnung: Das Feld muss angegeben sein.Bei der angegebenen Spalte handelt es sich um eine Pflichtangabe.
Das Feld 'Spaltenbezeichnung' muss mindestens n Zeichen enthalten.Die Spalte mit der angegebenen Bezeichnung enthält zu wenig Zeichen.
Das Feld 'Spaltenbezeichnung' darf maximal n Zeichen enthalten.Die Spalte mit der angegebenen Bezeichnung enthält zu viele Zeichen.
Feld 'Spaltenbezeichnung': Ungültige Angabe.Die Spalte mit der angegebenen Bezeichnung enthält eine ungültige Angabe (z.B. unzulässige Zeichen).
Bitte wählen Sie im Feld 'Staat (Versicherungsnehmer)' einen zulässigen Wert aus.

Der angegebene Staat ist nicht zulässig. Vergleichen Sie Ihre Eingabe mit der Liste in "Anhang A".

Bitte wählen Sie im Feld 'Staat (Versicherungsunternehmen)' einen zulässigen Wert aus.

Der angegebene Staat ist nicht zulässig. Vergleichen Sie Ihre Eingabe mit der Liste in "Anhang A".

Das Datum im Feld 'Spaltenbezeichnung' ist nicht gültig. (Erforderliches Format: TT.MM.JJJJ).Das angegebene Datum hat ein falsches Format.
Bitte wählen Sie im Feld 'Art der Versicherungssummenangabe' einen zulässigen Wert aus. Es sind die Werte 'Gesamtbeitragssumme' und 'Versicherungssumme' erlaubt.Im Feld "Art der Versicherungssummenangabe" wurde ein unzulässiger Wert eingegeben.
Feld 'Spaltenbezeichnung': Unzulässiges Vorzeichen. Werte müssen ohne Vorzeichen eingetragen werden.Es sind keine negativen Werte zulässig. Positive Werte müssen ohne Vorzeichen eingegeben werden.
Das Feld 'Spaltenbezeichnung' darf nur einen ganzzahligen Wert enthalten.Die Spalte mit der angegebenen Bezeichnung darf nur einen ganzzahligen Wert enthalten.
Bitte wählen Sie im Feld 'Währung' einen zulässigen Wert aus.

Die angegebene Währung ist nicht zulässig. Vergleichen Sie Ihre Eingabe mit der Liste in "Anhang B".

Bitte wählen Sie im Feld 'Laufzeittyp' einen zulässigen Wert aus. Es sind die Werte 'befristet' und 'unbefristet' erlaubt.Im Feld "Laufzeittyp" wurde ein unzulässiger Wert eingegeben.
Bitte wählen Sie im Feld 'Vertragsqualifizierung' einen zulässigen Wert aus. Es sind die Werte 'fondsgebunden', 'konventionell' und 'vermögensverwaltend' erlaubt.Im Feld "Vertragsqualifizierung" wurde ein unzulässiger Wert eingegeben.

Anhang D: Nutzung des Emak-

Sofern Sie Ihre Daten mit Hilfe von Microsoft Excel bearbeiten wollen, stellt Ihnen das BZSt Excel-Sheets zur Vereinfachung Ihrer Arbeit zum kostenlosen Download zur Verfügung. Sie finden den Download-Link des Excel-Sheets im Formular "Mitteilung über kapitalbildende Lebensversicherungsverträge" im Importbereich der Teilseite 2 zur Erfassung von Abschlüssen.

Das Excel-Sheet ist zur lokalen Bearbeitung Ihrer Daten gedacht. Speichern Sie das Excel-Sheet auf der lokalen Festplatte Ihres Rechners, indem Sie mit der rechten Maustaste auf den Download-Link klicken und dann auf "Ziel speichern unter" klicken.

Aus Sicherheitsgründen sind die ausführbaren Inhalte des Excel-Sheets signiert. Beim erstmaligen Öffnen erhalten Sie das in der folgenden Abbildung dargestellte Dialogfenster, sofern die in Ihrer Microsoft Excel-Installation eingestellte Sicherheitsstufe mindestens "Mittel" ist.

Dialogfenster Sicherheitswarnung

Damit Ihnen alle Funktionalitäten uneingeschränkt zur Verfügung stehen, setzen Sie bitte den Haken im Kästchen „Makros aus dieser Quelle immer vertrauen“. Sie fügen die Oberfinanzdirektion München hierdurch Ihrer Liste vertrauenswürdiger Herausgeber hinzu. Aktivieren Sie anschließend die im Excel-Sheet enthaltenen Makros durch Klick auf „Makros aktivieren“.

Anschließend sollte Ihr Excel-Sheet wie in folgender Abbildung dargestellt aussehen. In den Spalten A bis AG werden die Daten erfasst, wie in Kapitel "Aufbau einer Zeile" definiert.

Emak-Excel-Sheet (Ausschnitt mit zwei Datenspalten und Schaltflächen)

Wenn Sie in eine der Zellen in den Spalten zur Datenerfassung klicken, erhalten Sie eine detaillierte Feldbeschreibung:

Feldbeschreibung der Spalte Rechtsform

Zusätzlich werden Ihnen in einigen Spalten Listen angeboten, die Ihnen das korrekte Erfassen Ihrer Abschlüsse vereinfachen sollen:

Liste der zulässigen Währungen

Des Weiteren bietet Ihnen das EMAK-Excel-Sheet eine Hilfeseite mit Erläuterungen aller zulässigen Werte der Listenfelder an:

Hilfe zu den Listenfeldern

Neben den Spalten zur Datenerfassung stehen Ihnen im Excel-Sheet im Datenblatt "Abschlüsse" die unten aufgeführten Schaltflächen zur Verfügung.

SchaltflächeBeschreibung
Daten pruefenKlicken Sie auf diesen Knopf, um Ihre Daten auf Korrektheit zu prüfen.
CSV-ExportDas Excel-Sheet zur Erfassung von Abschlüssen ist nicht als Eingabedatei geeignet. Es dient vielmehr nur zur komfortablen Bearbeitung Ihrer CSV-Dateien.Mit Hilfe des Knopfes "CSV-Export" können Sie die Daten, sofern korrekt, als CSV-Datei ablegen und diese dann als Eingabedatei zum Import Ihrer Daten im BZStOnline-Portal nutzen.
CSV-ImportNach erfolgreichem Export Ihrer Daten in eine CSV-Datei ist Ihr Excel-Sheet leer. Erfassen Sie neue Daten oder importieren Sie die Daten einer (anderen) CSV-Datei zur weiteren Bearbeitung durch Klick auf "CSV-Import".Auf diese Weise können Sie auch eine kommentierte Eingabedatei öffnen, die Sie nach einem fehlgeschlagenen Importvorgang im BZStOnline-Portal erhalten. Importieren Sie die Daten der kommentierten Eingabedatei und beheben Sie die Fehler. Exportieren Sie anschließend Ihre korrigierten Daten durch Klicken auf "CSV-Export" und starten Sie einen erneuten Importvorgang im BZStOnline-Portal.

Anhang E: Hinweise zur Erstellung von

Bei Erstellung der CSV-Datei mit TextEdit, kann beim Import die Fehlermeldung "Die Datei enthält zu viele Zeilen oder hat ein ungültiges Format" auftreten.Ändern Sie in diesem Fall die Standard-Einstellung für TextEdit. Wählen Sie unter "Einstellungen" -> "Neues Dokument" statt dem Format "Formatierter Text (RTF)" das Fomat "Reiner Text" aus.